Малий бізнес часто платить наперед і сподівається на краще, через відсутність сумного досвіду. А варто перевіряти постачальників. Одна невдала закупівля здатна забрати обіг на місяці наперед. Розберемо, як цього уникнути.
Чому перевірка контрагента важлива
Постачальник обіцяє знижку за стовідсоткову передплату. Спокуса є, ризик теж. Перш ніж підписувати рахунок, варто зазирнути в реєстри — це займає хвилини, а рятує тисячі гривень обіговки.
Якщо умови оплати виглядають підозріло або партнер наполягає на нестандартній схемі розрахунків, консультація юриста допоможе оцінити договір ще до підписання, а не після того, як гроші вже пішли в нікуди. Звучить логічно, чи не так?
Як перевірити контрагента за 10 хвилин
Базовий набір інструментів доступний безкоштовно чи за мінімальну плату:
- ЄДР (Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань) — статус компанії, дата реєстрації, керівник, види діяльності.
- YouControl і Опендатабот — судові справи, борги, пов’язані особи, історія змін керівництва.
- Через електронний кабінет ДПС
- Перевірка повноважень директора — хто фактично підписує договір, чи є довіреність, чи не закінчився строк повноважень.
Ось так, за одну каву можна відсіяти постачальника-пустишку.
Ризики, які підстерігають на закупівлі товару
Найпоширеніші сценарії, з якими стикається малий бізнес:
- Фірми-одноденки — реєструються під конкретну оборудку і зникають після отримання передплати.
- Неякісний товар, який формально відповідає накладній, але не відповідає заявленим характеристикам.
- Ризикований статус платника ПДВ — операція з таким контрагентом може призвести до блокування податкової накладної.
- Затримки постачання без жодних наслідків для постачальника, якщо санкції не прописані в договорі.
- Передплата без гарантій — банківської гарантії, ескроу-рахунку чи хоча б чіткого графіка поставки.
Насправді більшість цих ризиків знімається ще на етапі договору, а не після виявлення проблеми.
Як прописати договір, щоб він реально захищав
Договір “на трьох сторінках із загальними фразами” не рятує нікого. Що варто деталізувати:
- Специфікація товару — кількість, якість, відповідність ДСТУ чи технічним умовам, упаковка, маркування.
- Акт приймання-передачі з правом відмови у разі виявлення невідповідності.
- Штрафні санкції — пеню за прострочення поставки, компенсацію за неякісний товар, право розірвати договір в односторонньому порядку.
Власне, договір без штрафних пунктів — це просто лист побажань.
Коли справа доходить до кримінальних ризиків
Статтю про фіктивне підприємництво (205 ККУ) скасували ще у 2019-му. Повної безпеки це не дає. Внесення завідомо неправдивих відомостей для державної реєстрації компанії й досі кримінально каране — за статтею 205-1 ККУ. А ухилення від сплати податків у великих розмірах підпадає під дію статті 212 ККУ. Отримали товар від контрагента, якого визнали фіктивним? Ризик стати фігурантом податкової перевірки цілком реальний, а в окремих випадках справа може доходити й до кримінального провадження щодо посадових осіб компанії-постачальника.
ДПС чи слідчі вже ставлять запитання щодо операцій із таким контрагентом? Тут зволікати не варто. Кримінальний адвокат допоможе розібратися в статусі справи і підготуватися до першого допиту ще до офіційного пред’явлення підозри. Краще пізно, ніж ніколи. Але краще заздалегідь.
Що варто запам’ятати
Безпечна закупівля починається не з ціни, а з перевірки. Реєстр, специфікація, штрафи в договорі, здоровий скепсис до занадто вигідних пропозицій — набір нескладний, але саме він відрізняє бізнес, що росте, від бізнесу, що постійно гасить пожежі.
